本文作者：張傳良 單位：福建江夏學(xué)院金融學(xué)系

“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心”.農(nóng)村金融作為現(xiàn)代金融業(yè)的一個(gè)重要組成部分.村鎮(zhèn)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展，進(jìn)一步完善了農(nóng)村金融體系，緩解了農(nóng)村貸款難，有力的支持新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展.但是，不容忽視的是村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨許多風(fēng)險(xiǎn).研究和探討如何有效防范村鎮(zhèn)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，把村鎮(zhèn)銀行真正辦成具有可持續(xù)發(fā)展能力的銀行，具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義.

1福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

建甌市是福建省的一個(gè)農(nóng)業(yè)大市，位于福建省北部，閩江上游，武夷山脈東南面、鷲峰山脈西北側(cè).疆域總面積4233平方公里，其中山地519萬(wàn)畝，耕地49.2萬(wàn)畝；全市轄10個(gè)鎮(zhèn)、4個(gè)鄉(xiāng)、4個(gè)街道，217個(gè)村、27個(gè)居民委員會(huì)，總?cè)丝?3.89萬(wàn)，其中農(nóng)業(yè)人口42.5萬(wàn)；占總?cè)丝?8.86%.建甌土地肥沃，物產(chǎn)豐富，素有“金甌寶地”、“竹海糧倉(cāng)”、“綠色金庫(kù)”和“酒城筍都”之稱.茶果、木竹和畜禽三大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和錐栗、食用菌、糧食蔬菜等十三個(gè)重點(diǎn)農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)明顯.是全國(guó)商品糧基地市、“全國(guó)重點(diǎn)林業(yè)縣（市）”、全省柑桔生產(chǎn)基地市和“中國(guó)名特優(yōu)經(jīng)濟(jì)林錐栗之鄉(xiāng)”，盛產(chǎn)蓮子、食用菌、澤瀉、仙草和松脂等多種土特產(chǎn)品.蓮子、筍制品、大米、茶葉、蘆柑和葡萄等眾多農(nóng)產(chǎn)品獲綠色食品或無(wú)公害有機(jī)食品認(rèn)證，建甌錐栗獲得中國(guó)地理標(biāo)志證明商標(biāo).建甌市“三農(nóng)”貸款需求旺盛，市場(chǎng)可開發(fā)潛力很大.

面對(duì)建甌市“三農(nóng)”的特色與資金需求，經(jīng)福建銀監(jiān)局批準(zhǔn)，福建建甌市石獅村鎮(zhèn)銀行于2008年7月12日正式掛牌營(yíng)業(yè).這是福建省設(shè)立的首家村鎮(zhèn)銀行.它是由福建石獅農(nóng)村合作銀行全額出資2000萬(wàn)元組建，實(shí)行執(zhí)行董事授權(quán)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，法定代表人和執(zhí)行董事均由母行董事長(zhǎng)兼任，副行長(zhǎng)和監(jiān)事也由母行委派.建甌石獅村鎮(zhèn)銀行積極開展存、貸、匯等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以滿足建甌市農(nóng)村融資需求，特別是小額信貸需求.建甌石獅村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)定位為“立足城鄉(xiāng)，服務(wù)三農(nóng)”，踐行“高效、優(yōu)質(zhì)、便捷”的服務(wù)理念.目前建甌市共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)64個(gè)，從業(yè)人員674人.而建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前僅有2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、32位工作人員，占當(dāng)?shù)貜臉I(yè)人員總數(shù)的比例不到5%.截至2009年末，各項(xiàng)存款余額就已突破億元大關(guān)，各項(xiàng)存款余額比年初增長(zhǎng)61.61%；各項(xiàng)貸款余額近八千萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)313.27%，無(wú)不良信貸資產(chǎn)；農(nóng)戶貸款余額比年初增長(zhǎng)350.46%，占比85.75%，較好地遵循了監(jiān)管部門期望的“小額、分散”的放貸原則；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)38多萬(wàn)元，繳交各項(xiàng)稅收20多萬(wàn)元.一舉扭轉(zhuǎn)了2008年末的虧損局面，提前實(shí)現(xiàn)了開業(yè)3年盈利的目標(biāo).

建甌石獅村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務(wù)上不斷創(chuàng)新.2009年4月，以“抵押＋擔(dān)保＋保險(xiǎn)”的方式在全省率先開辦農(nóng)機(jī)具抵押貸款，解決了農(nóng)民購(gòu)買大中型農(nóng)機(jī)具資金不足的問(wèn)題.同年8月在轄內(nèi)率先開辦商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押貸款，為福建建甌黃華山釀酒有限公司提供信貸資金200萬(wàn)元.同時(shí)，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定，單一貸款比例、資本充足率和流動(dòng)性比率和人民幣超額備付率，均在規(guī)定比例之內(nèi)，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行開始步入穩(wěn)健發(fā)展之路.

2福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

2.1面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

2.1.1信用風(fēng)險(xiǎn).對(duì)于村鎮(zhèn)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)，而且是一種始終存在的風(fēng)險(xiǎn).村鎮(zhèn)銀行面對(duì)的是大量的農(nóng)戶和農(nóng)村小微企業(yè)，缺乏以往的信用記錄和有效信用評(píng)估辦法，對(duì)農(nóng)戶的貸款也缺乏財(cái)產(chǎn)作抵押，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患.雖然目前建甌石獅村鎮(zhèn)銀行無(wú)不良信貸資產(chǎn)，但是隨著信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，不可避免會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn).

2.1.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).改革開放以來(lái)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不斷加快，但與城市經(jīng)濟(jì)相比仍然有很大的差距.農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)作為高風(fēng)險(xiǎn)、低效益的弱勢(shì)經(jīng)濟(jì)，農(nóng)民作為弱勢(shì)群體，嚴(yán)重受到自然條件和市場(chǎng)條件的制約，農(nóng)民收入水平仍然偏低，2011年建甌市農(nóng)民人均純收入只有8000多元，還債能力和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).

2.1.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn).村鎮(zhèn)銀行主要從事存貸款業(yè)務(wù)，主要面臨利率風(fēng)險(xiǎn).目前我國(guó)銀行利率管理政策是存款管上限，貸款管下限.商業(yè)銀行可以實(shí)行差別化的利率.隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革不斷推進(jìn)，銀行業(yè)通過(guò)上浮存款利率，來(lái)吸收存款，村鎮(zhèn)銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn).

2.1.4競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn).設(shè)立村鎮(zhèn)銀行必將加劇農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度，由于農(nóng)村信用社市場(chǎng)定位與村鎮(zhèn)銀行相似，村鎮(zhèn)銀行面臨競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn).建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前僅有2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，再加上存貸款總量少，在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位.

2.1.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn).村鎮(zhèn)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)少，老百姓認(rèn)知不足，增儲(chǔ)難度大.目前建甌石獅村鎮(zhèn)銀行存款只占建甌市存款總量1.52%.并且，由于農(nóng)業(yè)具有明顯的季節(jié)性，在春季，容易造成銀行存款減少和貸款需求的增加，村鎮(zhèn)銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn).

2.1.6操作風(fēng)險(xiǎn).村鎮(zhèn)銀行人手少，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，僅有32位工作人員，再加上村鎮(zhèn)銀行設(shè)立時(shí)間短，新業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，規(guī)章制度不完善，容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生.

2.1.7政策風(fēng)險(xiǎn).農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在很大的盲目性,一種產(chǎn)業(yè)很容易出現(xiàn)大起大落,不易把握其發(fā)展?fàn)顩r.農(nóng)村基層政策不穩(wěn)定，產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向不明確，也容易給村鎮(zhèn)銀行造成政策風(fēng)險(xiǎn).

2.1.8聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn).良好的聲譽(yù)是銀行長(zhǎng)期發(fā)展的重要資源，是銀行的生存之本.由于村鎮(zhèn)銀行剛開業(yè)不久，業(yè)務(wù)品種少，業(yè)務(wù)能力還有待于拓展，品牌價(jià)值還沒有得到體現(xiàn)，個(gè)別員工工作失誤，可能給村鎮(zhèn)銀行聲譽(yù)帶來(lái)嚴(yán)重影響.

2.2金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因剖析

2.2.1農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力低.農(nóng)業(yè)和農(nóng)民對(duì)自然條件的依賴性很強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力弱.我國(guó)自然災(zāi)害多發(fā)，農(nóng)村往往是重災(zāi)區(qū).村鎮(zhèn)銀行開展的業(yè)務(wù)要先滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金要求，所以它的貸款業(yè)務(wù)主要是支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展.農(nóng)戶和農(nóng)村小微企業(yè)獲得貸款資金大多是投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和畜產(chǎn)品生產(chǎn)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中.與非農(nóng)產(chǎn)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有較長(zhǎng)的生產(chǎn)周期，從投入生產(chǎn)到獲得產(chǎn)出要有一定的時(shí)間周期.生產(chǎn)過(guò)程的每一環(huán)節(jié)都容易受到自然條件的影響和制約，從播種、養(yǎng)殖到收獲，整個(gè)過(guò)程處于一定程度的風(fēng)險(xiǎn)之中.因此，當(dāng)貸款獲得者無(wú)法取得預(yù)期的收入時(shí)，村鎮(zhèn)銀行就面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).如2010年6月20日建甌市遭受了一場(chǎng)特大洪災(zāi)，農(nóng)業(yè)遭受重大損失.農(nóng)作物受災(zāi)面積25萬(wàn)畝，其中糧食作物10萬(wàn)畝、經(jīng)濟(jì)作物15萬(wàn)畝；農(nóng)作物成災(zāi)面積17.5萬(wàn)畝，其中糧食作物7萬(wàn)畝、經(jīng)濟(jì)作物10.5萬(wàn)畝；農(nóng)作物絕收面積10.1萬(wàn)畝，其中糧食作物2.8萬(wàn)畝、經(jīng)濟(jì)作物7.3萬(wàn)畝；毀壞耕地面積1.3萬(wàn)畝、其中灌溉面積0.91萬(wàn)畝；淹沒蔬菜5.1萬(wàn)畝，倒塌菇棚280座，食用菌被淹196萬(wàn)袋，淹沒魚塘11000畝，死亡禽畜0.21萬(wàn)頭，直接經(jīng)濟(jì)損失20398萬(wàn)元.